一位工龄40年的退休人员，个人账户攒了469396.83元，2025年7月退休时，每月养老金核定到了12264.36元。 这个数字在网络上流传时，很多人第一反应是怀疑，紧接着是巨大的心理落差。 因为更多人的现实是，工作三十多年，账户余额十几万，退休金徘徊在三四千元。
养老金的数额由三个部分刚性叠加：基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金。 12264.36元的构成非常清晰。 基础养老金部分，使用了2025年江苏省的养老金计发基数8785元，结合高达2.5822的平均缴费指数和40年缴费年限，计算出每月6293.93元。 平均缴费指数2.5822意味着其整个职业生涯的月缴费基数，平均是当年社会平均工资的2.58倍以上。
个人账户养老金部分，计算最为直接。 个人账户储存额469396.83元，除以60岁2个月退休对应的计发月数137.8个月，每月领取3406.36元。 这笔钱完全来源于工作期间每月从工资中扣除的8%养老保险费及其数十年的累积利息。
展开剩余76%关键的一笔是过渡性养老金，这是对1996年养老保险个人账户制度建立前参加工作的“中人”的补偿。 这位退休人员拥有12年5个月的视同缴费年限，根据公式计算，每月可获得2564.07元。 三部分相加，最终定格在12264.36元。
这个案例的特殊性在于几个关键参数同时达到了高位。
超长的40年工龄提供了巨大的乘数效应，而极高的平均缴费指数则大幅拉高了计算基数。
近47万元的个人账户积累，是长期高基数缴费和复利效应的直观体现。 并非所有人都具备这样的条件。 一位2026年1月在南京退休的参保人，工龄31年1个月，个人账户储存额127763.24元，平均缴费指数0.7885，其每月养老金为3261.4元。 她的基础养老金为2478.59元，个人账户养老金为655.2元，过渡性养老金为127.56元。
养老金水平的巨大差异，直观地体现了“多缴多得、长缴多得”的原则。 缴费年限和缴费档次是决定性的双引擎。 同样是2026年在江苏退休，一位累计缴费35年8个月、个人账户超过21万元、平均缴费指数1.3208的参保人，月养老金达到6469.81元。 而另一位累计缴费16年11个月、平均缴费指数0.4774、个人账户余额6.5万元的参保人，月养老金约为1452.13元。
2026年对于江苏省的退休人员而言，有一个重要的政策节点。 从2024年1月1日起，江苏省实施了过渡性养老金计发新办法。 新办法的计算公式为：退休时养老金计发基数 × 本人1995年底前平均缴费工资指数 × 1995年底前缴费年限 × 1.2%。 新办法计算的待遇如果高于老办法，差额部分分三年过渡发放：2024年发放40%，2025年发放70%，2026年1月1日及以后退休的人员，将全额发放按新办法计算的过渡性养老金。 这意味着，2026年退休的“中人”将足额领取这笔历史贡献补偿。
另一个影响养老金金额的关键变量是每年的养老金计发基数。 2026年，江苏省的养老金计发基数已确定为8917元，用于2026年上半年退休人员的预发。 这个数字比2025年的8309元上涨了7.3%。 对于上半年退休的人员，社保部门会先按8917元预发养老金，待2026年正式计发基数公布后，会重新核算并从退休当月补发差额。 因此，年初退休的人，后续到手的金额可能还会小幅上涨。
个人账户储存额的高低，直接受缴费基数和缴费年限影响。 长期按最低档（缴费指数约0.6）缴费，即使工龄较长，个人账户积累也有限。
一位2026年退休、工龄31年3个月、按最低档缴费的参保人，个人账户余额83237元，测算养老金约为2828元。
其基础养老金约为2229.25元，个人账户养老金约为598.83元。
过渡性养老金并非人人都有，它专门针对1996年之前参加工作、拥有“视同缴费年限”的“中人”。 视同缴费年限的认定严格依据个人档案中的原始材料，如早期的招工登记表、入伍证明等。 一位2026年1月退休的参保人，工龄30年，个人账户仅57722.76元，但每月养老金却达到4827元，其中过渡性养老金高达2042.08元，成为拉高总额的核心。 这通常对应着早期在机关事业单位或国企工作，后期转入企业参保的人员群体。
养老金的计算剥离了温情，呈现出一套基于精算和实际资金贡献的严谨逻辑。
它量化的是整个职业生涯中，个人和单位向养老保险基金池注入的资金价值，以及制度转型过程中对“中人”群体的历史贡献补偿。 当我们在谈论养老金时，我们究竟在衡量什么？ 是劳动时间的长度，还是每个工作年份被社会认可的经济价值厚度？
你的工龄和缴费指数，最终能支撑起一个怎样的退休生活图景？
发布于：江西省股票配资在线提示：文章来自网络，不代表本站观点。
